La retraite, sujet d’actualité depuis de nombreuses années et maintes fois traité par les médias, pour les salariés, les cadres… Beaucoup moins en ce qui concerne les régimes de retraite par répartition pour les professions libérales.
La retraite, sujet d’actualité depuis de nombreuses années et maintes fois traité par les médias, pour les salariés, les cadres… Beaucoup moins en ce qui concerne les régimes de retraite par répartition pour les professions libérales.
Quelques constats : des cotisations en augmentation avec très récemment pour le régime de base un taux de cotisations qui est passé de 10,10% sur la première tranche en 2014 après un taux de 8,60% en 2012, puis 9,75% en 2013. Et de 1,69% en 2012 à 1,87% en 2014 sur la seconde tranche.
Puis dés 2015 modification des assiettes de cotisations du régime de base avec deux taux de cotisations de 0 € au PASS (8,23%) et de 0 à 5 PASS (1,87%) qui augmentent les cotisations pour les revenus supérieurs à 2 PASS (donc supérieurs à 76 080 € par an), même si les droits (points acquits) sont de fait augmentés.
En 2012 application de la réforme de l’ASV avec pour conséquence une baisse de la valeur du point qui est passée de 15,25 € à 13 € (donc une baisse de pension immédiate des Médecins retraités) et une augmentation des cotisations forfaitaires sur ce même régime qui seront passées de 2 070 € en 2012 à 4 929 € en 2017 pour un Médecin secteur 2.
Enfin pour assombrir un peu plus le tableau de votre future retraite une durée de cotisation qui s’allonge (avec un départ à taux plein 67 ans pour les Médecins nés après 1955) et un minimum de trimestres qui sera désormais de 172 trimestres pour les générations nées à partir de 1973 ! (Alors que les compteurs de trimestres comptabilisés ne vont « tourner » que seulement à partir de l’internat).
La dernière réforme en date « la retraite en temps choisi » qui s’applique sur la retraite complémentaire et l’ASV incite les médecins à travailler au delà de 62 ans par le jeu de majoration sur les futures pensions servies
Une démographie de la profession pas très favorable avec un âge moyen de 56 ans pour les hommes et 51 ans pour les femmes et un flux très important à venir de retraités des générations nées entre 1955 et 1960.
Une espérance de vie qui s’allonge (à 65 ans un Médecin à une espérance de vie de 19 ans pour les hommes et 24 ans pour les femmes) avec en corolaire la problématique de la dépendance.
La retraite moyenne actuelle des Médecins est de 2 721 €/mois ( base 2022 , avant prélèvements sociaux). Plus vos revenus seront élevés tout au long de votre activité libérale plus le taux de remplacement (c’est à dire la différence entre vos derniers revenus et la retraite perçue) sera faible.
Il sera de l’ordre de 40% pour un BNC de 100 000 € (calcul théorique à ce jour et optimum sur base de 41 années de cotisations à BNC constant).
Ce même chiffre pourrait bien diminuer sur les 10 années à venir avec un taux de remplacement de l’ordre de 30 à 35%.
Une fois la problématique de sa future retraite connue et dés lors que l’on a une une capacité d’épargne, il est expressément recommandé de se pencher sur sa future retraite (estimations de vos futures pensions, quel effort d’épargne.. ) sans repousser sa décision d’année en année
Et le plus tôt sera le mieux, la durée sera votre meilleur allié pour vous constituer une retraite complémentaire significative.